Детальный отчет по продажам. Детальный отчет по продажам Отчет по продажам 1с 8.2

Многие руководители хотят проводить ABC и XYZ анализ ресурсов компании. Торговые компании чаще всего анализируют номенклатуру и клиентов.

ABC-анализ позволяет разделить ресурсы по степени их важности. В интернете есть множество статей, где даны четкие определения и способы проведения такого анализа.

В данной статье мы рассмотрим возможности для проведения анализа клиентов и номенклатуры в программе «1С:Управление торговлей, ред. 10.3».

Отчет ABC-анализ продаж

С помощью данного отчета вы можете провести ABC-анализ продаж по клиентам, номенклатуре и менеджерам. Иными словами, вы можете выявить наиболее крупных клиентов или товары, имеющие максимальные продажи.

Меню: Отчеты – Продажи – Анализ продаж – ABC-анализ продаж

Прежде всего, нужно открыть настройку отчета и на закладке «ABC-классы» установить способ разбиения на классы. Стандартный вариант заполнения – 80-15-5:

На форме отчета выбирается объект анализа – контрагент, номенклатура или менеджер.

Также указывается способ расчета:

• Сумма выручки.
• Сумма выручки без НДС.
• Сумма валовой прибыли.
• Количество товаров.

Таким образом вы можете разделить клиентов и товары на классы в зависимости от общей суммы продаж, количества проданных товаров или суммы прибыли.

Документ «ABC-классификация покупателей»

Можно не только разделить клиентов на классы в отчете, но и присвоить клиенту постоянный класс. Установленный класс будет отображаться в карточке клиента.

Для проведения классификации нужно создать документ «ABC-классификация покупателей».

Меню: Документы – Управление отношения с клиентами - ABC-классификация покупателей

Создадим новый документ и на закладке «Параметры» заполним критерии распределения класса:

Важно: параметр распределения (сумма выручки или сумма прибыли) устанавливается в учетной политике:

Меню: Сервис – Настройка учета – Учетная политика

Далее перейдем на закладку «Распределение» и укажем период анализа – период, продажи за который будет анализировать программа. Чаще всего в качестве периода указывают один месяц, а классификацию клиентов повторяют каждый месяц, устанавливая новые классы.

Каждому клиенту был назначен определенный класс, синими стрелками (прямо, вверх или вниз) программа обозначает изменение класса клиента по сравнению с предыдущей классификацией (не изменился, улучшился, ухудшился).

При необходимости вы можете поменять класс клиента, вручную выбрав нужное значение.

После проведения документа текущий ABC-класс отобразится в карточке клиента на закладке «Как покупатель»:

Разработка включает в себя не один, а три независимых отчета по продажам, ниже приведено описание каждого.

Отчет №1

Отчет формирует детальный анализ продаж в разрезе видов номенклатуры, номенклатуры, клиентов, менеджеров и подразделений. Помимо суммы выручки и количества проданного товара в отчет выводится также себестоимость, прибыль и рентабельность каждой продажи. В случае, если закрытие месяца выполнено, то для всех операций продажи в отчет будет подтягиваться фактическая себестоимость. В противном случае для заполнения себестоимости перед формированием отчета запускается предварительный расчет себестоимости.

Помимо табличного вывода в отчете также отображаются данные в виде диаграмм, например распределение выручки по менеджерам:

В настройках отчета можно задать период, формат вывода данных (сводный или помесячный за период отчета), необходимость формирования диаграмм, тип выручки (с НДС или без), а также перечень показателей, в разрезе которых нужно получить данные по продажам:

Дополнительно можно настроить состав выводимых ресурсов отчета (или при желании поменять их порядок):

Строки отчета с отрицательным значением прибыли выделяются красным шрифтом.

Данные отчета можно расшифровать по документам-регистраторам.

Если у пользователя нет полных прав, то данные о себестоимости, прибыли и рентабельности ему недоступны:

Отчет №2

Отчет выглядит следующим образом:

Помимо прибыли и рентабельности здесь считается наценка (как результат деления валовой прибыли на сумму закупки).

Ключевое отличие от первого отчета - себестоимость определяется по выбранному виду цен.

Отчет №3

Детализация данных в отчете менеджеру, клиенту, документу продажи, номенклатуре и характеристикам.

Особенности текущей версии отчета:

• валовая прибыль показана в двух вариантах - с НДС и без,
• помимо дополнительных расходов, отнесенных на себестоимость в отчете учитываются и доп. расходы, связанные с продажей товаров. Распределяются они пропорционально выручке.

Для корректного отражения в отчете дополнительные расходы необходимо заносить документом Приобретение услуг и прочих активов и в качестве аналитики расхода выбирать документ продажи (или заказ, на основании которого оформляется продажа).

В настройках отчета можно выбрать период, отфильтровать данные по организации и номенклатуре.

Отчет работает в следующих конфигурациях:

• Управление торговлей 11.4 (11.3),
• Комплексная автоматизация 2.4,
• Управление предприятием ERP 2.4.

Ни одна торговая фирма не обходится без оперативного учета проданного товара, и конечно же, самое распространенное бухгалтерское решение на территории нашей страны – «1С:Бухгалтерия» дает возможность вести необходимый учет продаж товара в розницу.

Для этого потребуется включить соответствующую функциональную опцию в разделе «Администрирование/Функциональность/Торговля»*.

*Может потребоваться настройка интерфейса для отображения функциональности.

Рисунок 1.Включение опции

Розничные торговые продажи в бухгалтерской программе отражаются стандартным документом, входящим в конфигурацию «Отчет о розничных продажах». Открывается документ в режиме предприятия из раздела «Продажи».

Рисунок 2.Расположение и открытие документа

В программе для бухучета розничный торговый объект рассматривается как складское помещение. Большое значение имеет настройка для розничного склада: автоматизированный это торговый объект или неавтоматизированный*.

*Автоматизированная торговая точка отличается тем, что каждый день известно, сколько и какого товара было продано на торговом объекте, неавтоматизированная – ежедневной информации нет, а учет ведется по общей розничной выручке.

Автоматизированный или неавтоматизированный торговый объект настраивается в типовом справочнике «Склады»/поле «Тип склада».

Рисунок 3.Настройка склада для розничных торговых продаж

Торговые продажи через автоматизированную торговую точку (АТТ)

Реализацию товаров в АТТ необходимо вводить посредством документа «Отчет о розничных продажах». Он делает проводки в 1С по бухучету и налоговому учету, в том числе и на оприходование денег в кассу.

Документ о продаже товара можно ввести вручную. Для этого в списке нужно нажать «Отчет»/«Розничный магазин»*.

Рисунок 4.Создание продажи в АТТ вручную

*Для того чтобы указать программе, что магазин является автоматизированной торговой точкой, необходимо выбрать соответствующий тип склада «Розничный магазин».

Рисунок 5.Выбор розничного склада в документе

Счет кассы при создании документа вручную подставляется автоматом 50.01/«Касса организации». Также возможно выбрать счета 50.02/«Операционная касса» и 50.04/«Касса по деятельности платежного агента».

Имеется возможность указать, как отражать НДС: включать в сумму/отражать сверху/ не учитывать.

Рисунок 6.Выбор отражения НДС в документе

В документе можно выбрать (предварительно создать, если ее нет) статью о движение денежных средств (статья ДДС). Ее потребуется заполнять, если организация формирует отчет формы №4 «Отчет о движении денежных средств».

Через кнопки «Добавить» или «Подбор» необходимо добавить в созданный документ проданный товар, указав его необходимое количество. Цена заполняется автоматом по типу цены, указанному в документе, если на дату документа в системе есть установленная цена. Счет учета товаров, ставка НДС и счет учета доходов подтягиваются автоматом из ранее созданных для номенклатуры настроек. Субконто 90 счета подтягивается из карточки номенклатуры из поля «Номенклатурная группа».

В документе можно показать и учесть оплату от розничного покупателя банковской карточкой или банковским кредитом. Для этого на закладке «Безналичные оплаты» надо ввести сумму оплаты карточкой, выбрав оплату платежной картой из справочника «Вид оплаты».

Рисунок 7.Отражение безналичной оплаты в документе

Проводки в 1С отразят: выручку от реализации/поступление полученных наличных денег в кассу за минусом суммы безналичной оплаты/оплата картой/ выделение НДС.

Рисунок 8.Отражение продажи в бухгалтерском и налоговом учете

Также оплату можно отразить подарочным сертификатом на соответствующей вкладке.

Рисунок 9.Отражение оплаты сертификатом

Если организация при продаже товара в розницу выступает торговым агентом, это отражается на вкладке «Агентские услуги».

Из документа есть можно распечатать КМ-6 (Справка-отчет кассира-операциониста).

Оприходование выручки от продажи в денежную кассу предприятия оформляется документом принятия денег «Поступление наличных» с такой операцией, как «Розничная выручка», которую можно оформить на основе документа о розничных реализациях. Этот документ не формирует проводок ни по бухгалтерскому, ни по налоговому учету (т.к. проводки выполняет документ «Отчет о розничных продажах»), но попадает в отчет «Кассовая книга».

Рисунок 10.Кассовая книга

Поскольку в большинстве магазинов устанавливают кассовое оборудование/фискальные аппараты, розничные продажи также можно оформлять с помощью чеков: в конце дня при закрытии смены автоматом создается документ «Отчет о розничных продажах», в котором аккумулируются все продажи по чекам за день.

Рисунок 11.Отражение продажи чеками и закрытие смены в конце дня

После закрытия смены автоматом создастся документ продажи «Поступление наличных».

Розничные продажи через неавтоматизированную торговую точку (НТТ)

Чтобы указать программе, что магазин является неавтоматизированной торговой точкой, необходимо выбрать тип склада «Неавтоматизированная торговая точка».

Оприходование денег в кассу от продажи в розницу производится документом «Поступление наличных» с видом операции документа «Розничная выручка». Этот документ отражает соответствующие проводки по бухучету и попадает в отчет «Кассовая книга».

Рисунок 12.Отражение продажи в НТТ

Периодически на складе НТТ возникает необходимость проводить переучет товаров, результаты которого регистрируются документом «Инвентаризация товаров». На основе этого документа можно сразу сформировать «Отчет о розничных продажах», в который в качестве количества уже реализованного товара попадет количество «недостающего» товара по результатам инвентаризации.

Так же можно добавить информацию о проданном товаре вручную, создав документ о торговых продажах в розницу из списка документов с видом «Неавтоматизированная торговая точка».

Выводы

Мы рассмотрели основные возможности решения фирмы 1С для бухучета в части оперативного учета розничных продаж. Можно с уверенностью сказать, что функционал «1С:Бухгалтерия» полностью удовлетворит потребности фирм и компаний ведущих торгово-розничную деятельность.

В общем смысле ABC классификация предназначена для разделения совокупности каких-либо объектов на три группы, согласно абсолютного значения одного из выбранных показателей, а XYZ анализ предназначен для аналогичного разделения, согласно отклонения этих значений от среднего значения.

На практике этот анализ можно применять к контрагентам, товарам, производимой продукции, выполняемым услугам, сравнивая их влияние на доходность, стабильность компании, оборачиваемость ресурсов и т.д.

Чаще всего в торговле применяют АВС и XYZ анализ для классификации товаров или покупателей на три характерные группы, отсортировав по объему приносимого дохода или прибыли.

В группу А попадают наиболее значимые клиенты или товары, это те 10-20% от общего количества, приносящие, согласно правилу Парето, 80% от всего объема продаж.

Группа C объединяет 75-80% наименее полезных для бизнеса элементов, дающих 5-10%.

Средняя группа С набирает 15% клиентов или товаров, приносящих 15% дохода компании.

Если же для всех покупателей или товаров вычислить среднюю величину приносимого дохода, для каждого рассчитать отклонение его показателя от средней величины, отсортировать всех по полученному значению колебания, то мы придем к XYZ классификации.

В группу X относим наиболее устойчивых клиентов/товаров, отклонения от средней у которых не превышает 15%. Эта группа представляет собой наиболее стабильных партнеров.

Отклонение клиентов группы Y не должно превышать 50%.

В группу Z попадают самые не надежные покупатели, имеющие колебание более 50%.

Наиболее информативным является анализ, совмещающий обе классификации ABC и XYZ, иногда называемый BCG, так как каждый клиент или товар сразу получает не только признак важности, но и надежности. Это приводит к появлению девяти групп (AX, AY, AZ, BX, BY, BZ, CX, CY, CZ), каждая из которых имеет свои особенности.

Содружество 1С и ABC/XYZ.

Многие конфигурации 1С на сегодняшний день предоставляют возможность ABC, XYZ анализа. В первую очередь, это конфигурации, использующие для хранения данных по взаиморасчетам и продажам товаров регистры накопления:

• Управление торговлей, версия 10.3 (УТ 10.3);
• Управление торговлей, версия 11.1 (УТ 11.1);
• Комплексная автоматизация (КА);
• Управление производственным предприятием (УПП);
• Управление предприятием ERP (УП ERP);
• Управление небольшой фирмой (УНФ).

В конфигурациях УТ 10.3, КА и УПП пользователю предоставляется практически идентичный минимальный набор возможностей по классификации покупателей.

По сути, это пара документов,

пара отчетов по покупателям

пара отчетов по продажам

и несколько вспомогательных объектов для хранения данных и параметров классификаций.

Классификация важности покупателей.

Для разделения покупателей по группам важности используется документ «ABC-классификация покупателей» в конфигурациях УТ 10.3, КА, УПП.

Этот документ при классификации ориентируется на показатель, выбранный в учетной политике программы («Сервис»/«Настройка учета»/«Учетная политика»).

Для выбора заложены 2 варианта:

1. Сумма выручки;
2. Сумма валовой прибыли.

Как и остальные показатели учетной политики, параметр ABC классификации покупателей начинает действовать с указанного периода и может периодически изменяться, но не чаще 1 раза в день.

Сам по себе документ «ABC классификация покупателей» достаточно прост. В новом документе нужно начать работу с заполнения критериев распределения, которые находятся на закладке «Параметры ». Здесь нужно указать максимальную долю выручки или прибыли, которую набирают совокупно все покупатели соответствующей группы. Эти проценты указываются произвольно, зачастую опытным путем.

Основной процесс классификации происходит по нажатию кнопки «Заполнить ».

В этот момент просматриваются данные оборотов покупателей, которые зафиксированы в регистре накопления «Продажи» за указанный период анализа, по каждому контрагенту подводятся итоги и все покупатели сортируются по полученным суммам. После чего контрагентам присваивается ABC-класс. Класс «A» будет указан у первых контрагентов, сумма которых приблизится к максимальному проценту первой группы. Аналогично будут подобраны следующие контрагенты в группу «B», а все оставшиеся попадут в группу «C».

Группы проставляются только тем покупателям, с которыми у нас заключены договора. Логика в том, что если продажи у нас ведуться с учетом договоров, то такой контрагент не случайный и может быть или стать нашим постоянным партнером.

Если на закладке «Параметры » изменить проценты групп, когда табличная часть уже заполнена, то достаточно нажать кнопку «Перезаполнить », чтобы в существующих строках были заново пересмотрены значения «ABC-класс».

В момент выполнения классификации дополнительно происходит сравнение рассчитанных групп с предыдущими значениями контрагентов. Возле каждого покупателя проставляется значок, показывающий повышение, уменьшение или повторение класса.

Кнопка «История » покажет изменения классификации контрагента выбранной строки табличной части.

Здесь отображаются те записи регистра сведений «ABC-классификация покупателей», которые создаются в процессе проведения этого документа.

То есть все данные из табличной части попадают в соответствующий регистр сведений. Поэтому все, что будет исправлено или добавлено в строки документа также будет учитываться в базе. Можно самостоятельно заводить или редактировать классификацию контрагентов по своему усмотрению не смотря на механизм автозаполнения.

Следует отметить, что здесь же сразу отображается основной менеджер покупателя, хранящийся в карточке контрагента. Это удобно, если сразу реагировать на понижение класса контрагента, что означает уменьшение сумм покупок и требует выяснения причин.

Классификация надежности покупателей.

В УТ 10.3, УПП и КА классификация по XYZ совмещена с определением принадлежности покупателей к потенциальным, новым, постоянным или потерянным, что можно в какой-то мере считать стадиями взаимоотношений. Поэтому и документ, используемый для этого, называется «Классификация покупателей по стадиям взаимоотношений ».

Так же, как и при ABC классификации, в учетной политике нужно выбрать параметр распределения покупателей по стадиям взаимоотношений, на основании которого и будет происходить расчет надежности.

Доступен один из следующих вариантов:

• Сумма выручки;
• Сумма валовой прибыли;
• Количество продаж;
• Количество проданных товаров;
• Интервалы между расчетными документами.

В документе «Классификация покупателей по стадии взаимоотношений» часть показателей, влияющих на автоматическую установку групп контрагентам находятся на закладке «Распределение».

А часть показателей перенесены на закладку «Параметры».

Все эти параметры и показатели отображаются прямо в форме списка.

При нажатии на кнопку «Заполнить » будет выполняться анализ того же регистра накопления «Продажи » по накопленным суммам покупателей, а точнее сказать по коэффициентам вариации или отклонению итогов продаж от среднего значения среди всех контрагентов с периодичностью, указанной в параметрах распределения документа.

В первую очередь устанавливаются как «Разовый» те клиенты, количество покупок которых соответствует интервалу разовых покупателей. Потенциальными будут указаны покупатели с количеством продаж меньше нижнего порога разовых покупателей. Потерянными становятся покупатели, у которых ранее была установлена группа классификации, но теперь продаж нет.

Остальные покупатели считаются постоянными, для них и будет выполняться классификация по XYZ, согласно указанным на закладке «Параметры » начальным и конечным значениям коэффициента вариации для каждой группы.

Так же, как и при классификации важности, визуально значками отмечается динамика изменения показателей, доступна и расшифровка истории.

Но в этом случае история состоит из движений регистра сведений «Стадии взаимоотношений с контрагентами», которые содержат не только класс XYZ, но и стадию.

Также можно пользоваться ручной корректировкой табличной части или ручным вводом строк.

Отображение ABC и XYZ в отчетах.

Сохраненные классы покупателей можно увидеть в следующих отчетах.

Анализ стадий взаимоотношения покупателей на первый взгляд только отражает созданную документами классификацию покупателей. Но на самом деле, кроме стандартных возможностей группировки и отбора данных по кнопке «Настройка », отчет не только показывает стадии взаимоотношений и классы XYZ, а также отображает классы ABC.

Отчет «ABC-анализ покупателей» прямо противоположен. Группируются покупатели по классам важности с выводом текущей стадии взаимоотношений.

Кроме того, есть отчет, для которого не нужно предварительное оформление документов по классификации. Этот отчет, «ABC -анализ продаж » тоже строится по данным регистра накопления «Продажи ».

Использование этого отчета имеет ряд положительных моментов:

1. Можно анализировать не только контрагентов, но и товары, и даже менеджеров, работающих с контрагентами.

1. Параметров анализа в отчете четыре, а не только выручка и прибыль. Добавлена возможность анализа по количеству проданного товара, а также выручка без НДС.

1. Нет необходимости предварительно заполнять документы по классификации.

В настройках отчета, кроме привычных группировок, отбора и сортировки присутствуют граничные значения долей групп ABC. Эти проценты и будут использоваться отчетом в момент формирования.

В тоже время отчет не может отобразить динамику классификации, так как не сохраняет историю показателей. Вручную классификацию здесь уже тоже не подправить.

Приятным дополнением в этом отчете для пользователя будет кнопка «Диаграмма», которая выводит результат отчета в дополнительное окно диаграммы, где можно поэкспериментировать с визиульным представлением выбирая всевозможные типы диаграмм.

Аналогичный отчет, выполняющий классификацию расчетным методом, «на лету», это «XYZ/ABC-анализ продаж». Отчет похож на предыдущий, но предоставляет наиболее полный набор данных, хотя в нем диаграммы уже нет.

В настройках можно из отчета XYZ/ABC сделать отчет ABC/XYZ, поменям местами группировки строк.

Картина при этом качественно меняется. Вот фрагмент обоих вариантов отчета:

Конечно же обязательно нужно в отчете указать граничные значения для всех крупп.

Особенности интерфейсов.

Конечно, у пользователя может не быть доступен «Полный» интерфейс. В таком случае описанные отчеты и документы могут прятаться в пункте «CRM» или «Продажи».

Особенности учета конфигурации «Управление небольшой фирмой».

Конфигурация УНФ 1.5 из всего арсенала классификации ABC и XYZ предоставляет только 2 отчета, расположенных в разделе «Анализ».

Оба отчета сразу показывают данные в табличном виде, совместно с диаграммой.

Параметры, применяемые при классификации, указываются в настройках отчетов.

В остальном отчеты подобны ранее описанным отчетам «ABC-анализ продаж» и «XYZ/ABC-анализ продаж».

Особенности конфигураций УП ERP и УТ 11.1.

В плане организации ABC и XYZ классификации конфигурации УП ERP и УТ 11.1 практически идентичны. Набор существующих отчетов этой тематики похож на предыдущие конфигурации, но изменен принцип хранения информации о группах важности и надежности.

В этих конфигурациях классификацией занимается регламентное задание, которое незаметно для пользователя анализирует показатели продаж, согласно настройкам программы и сохраняет классы покупателей, товаров и менеджеров в отдельных регистрах сведений, которыми и пользуются отчеты. Это значительно увеличивает быстродействие отчетов, так как нет необходимости повторного расчета групп классификации.